金融時(shí)報(bào)（作者：黃玥）? 食糖作為國(guó)家戰(zhàn)略物資，其供應(yīng)穩(wěn)定關(guān)系到國(guó)計(jì)民生。《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于做好2022年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的意見》將糖與糧食、棉、油等視為國(guó)家重大戰(zhàn)略需要的物資，足見糖業(yè)高質(zhì)量發(fā)展在全面實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興中的重要作用。廣西是全國(guó)最大的糖料種植基地和食糖主產(chǎn)區(qū)，其糖料蔗種植面積和食糖產(chǎn)量連續(xù)17個(gè)榨季約占全國(guó)六成。廣西境內(nèi)的崇左市地處中越邊境，是廣西最大的糖業(yè)基地，素有“中國(guó)糖都”之稱，擁有從糖料蔗種植基地到糖及食品加工生產(chǎn)銷售的全產(chǎn)業(yè)鏈，其中湘桂糖業(yè)、東亞糖業(yè)、中糧糖業(yè)、洋浦南華等知名制糖企業(yè)紛紛布局于此，形成了糖料蔗產(chǎn)業(yè)集群。

為推動(dòng)崇左市糖業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈高質(zhì)量發(fā)展，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，崇左市金融行業(yè)通過(guò)創(chuàng)新金融模式、加大金融投放等方式精準(zhǔn)滴灌蔗糖產(chǎn)業(yè)。2022年，崇左市各金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放涉糖貸款69.9億元，同比增長(zhǎng)7.6%。其中，累計(jì)向制糖企業(yè)發(fā)放貸款39.2億元，同比增長(zhǎng)4.7%；累計(jì)向甘蔗種植戶貸款發(fā)放26.1億元，同比增長(zhǎng)7.0%。

　　發(fā)展實(shí)踐

（一）創(chuàng)新農(nóng)戶信用貸款模式，擺脫前期投入困境。金融機(jī)構(gòu)依靠核心制糖企業(yè)提供的增信支持，為蔗農(nóng)提供信用貸款，形成“中征平臺(tái)+銀行+糖廠+新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體”“銀行+龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”等模式。其中，“中征平臺(tái)+銀行+糖廠+新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體”是以糖廠作為核心企業(yè)，依托中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)為上游甘蔗種植合作社、農(nóng)業(yè)企業(yè)、個(gè)體戶等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體確認(rèn)賬款的方式進(jìn)行融資增信，上游甘蔗種植戶將入廠的過(guò)磅單或結(jié)算單通過(guò)該平臺(tái)向金融機(jī)構(gòu)提出質(zhì)押融資需求，金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合條件的主體予以貸款支持。

（二）提供中轉(zhuǎn)信貸金融支持，提升蔗款兌付效率。為解決蔗款兌付慢的問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)基于制糖企業(yè)或農(nóng)擔(dān)公司擔(dān)保、交易數(shù)據(jù)、收購(gòu)合同等基礎(chǔ)信息，為符合條件的甘蔗收購(gòu)商提供“甘蔗流通貸”“八桂產(chǎn)業(yè)貸”等流動(dòng)性貸款，用以向農(nóng)戶及時(shí)支付蔗款。由于大部分甘蔗收購(gòu)商屬于普惠小微企業(yè)范疇，在“桂惠貸”貼息政策的支持下，甘蔗收購(gòu)商融資成本明顯降低，提高了甘蔗收購(gòu)的積極性，進(jìn)一步加快了蔗款兌付效率。

（三）開展甘蔗種植保險(xiǎn)創(chuàng)新，提高農(nóng)戶風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。綜合運(yùn)用政策性、商業(yè)性甘蔗種植保險(xiǎn)，在現(xiàn)有的糖料蔗種植保險(xiǎn)、完全成本保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，豐富商業(yè)性保險(xiǎn)品種，如甘蔗種植火災(zāi)保險(xiǎn)附加風(fēng)力指數(shù)保險(xiǎn)、糖料甘蔗產(chǎn)量保險(xiǎn)、糖料蔗收益保險(xiǎn)等。

（四）發(fā)揮政策工具積極效能，降低涉糖企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本。充分運(yùn)用央行資金及支持政策，鼓勵(lì)法人金融機(jī)構(gòu)用好用足支農(nóng)、支小再貸款政策，對(duì)符合條件的農(nóng)業(yè)、小微企業(yè)等主體發(fā)放貸款。同時(shí)，引導(dǎo)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)再貸款與“桂惠貸”等財(cái)政貼息政策聯(lián)動(dòng)，確保企業(yè)充分享受財(cái)政金融政策降價(jià)紅利，推動(dòng)貸款利率穩(wěn)中有降，有效解決市場(chǎng)主體融資難題。

　　面臨問(wèn)題

（一）銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈導(dǎo)致有效擔(dān)保不足。糖業(yè)作為崇左市支柱產(chǎn)業(yè)，制糖企業(yè)經(jīng)過(guò)戰(zhàn)略重組后規(guī)模效益明顯提高，自身議價(jià)能力增強(qiáng)。為爭(zhēng)奪優(yōu)勢(shì)客戶資源，銀行主動(dòng)降低對(duì)貸款門檻,最終可能出現(xiàn)有效擔(dān)保不足的情況。一方面，銀行不斷降低用信擔(dān)保條件，以信用方式和關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保方式的貸款額明顯增加；另一方面，銀行接受部分貸款以白糖作為質(zhì)押品，質(zhì)押物多由第三方存貨保管機(jī)構(gòu)保管，且一旦白糖價(jià)格出現(xiàn)大幅下跌，貸款的質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)凸顯。

（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可能降低信貸資產(chǎn)質(zhì)量。近年來(lái)，食糖價(jià)格受糖業(yè)政策及國(guó)際食糖市場(chǎng)影響波動(dòng)較大，疊加能源價(jià)格的持續(xù)上漲，制糖企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，部分制糖企業(yè)曾一度出現(xiàn)虧損狀態(tài)。2021年以來(lái)，食糖價(jià)格呈現(xiàn)持續(xù)上漲的態(tài)勢(shì)，但其能源消費(fèi)、用工工資等支出也在不斷增加，內(nèi)外部發(fā)展制約因素凸顯。隨著制糖企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)和凈利潤(rùn)的波動(dòng)，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量將受影響。

（三）制糖企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)資金監(jiān)管難。目前崇左市的15家制糖企業(yè)主要分屬6家實(shí)行財(cái)務(wù)管理集團(tuán)化的糖業(yè)集團(tuán)公司，這意味著制糖企業(yè)的資金由總部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理?yè)芨丁?jù)了解，部分糖業(yè)集團(tuán)公司擁有的子公司、分公司業(yè)務(wù)覆蓋面廣，甚至涉及房地產(chǎn)行業(yè)。由于各關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)聯(lián)交易及資金往來(lái)頻繁，且不同程度地掛有較大額度的關(guān)聯(lián)企業(yè)其他應(yīng)收款，這為銀行監(jiān)督資金的最終真實(shí)用途帶來(lái)了困難。

　　工作建議

（一）推動(dòng)銀行同業(yè)良性競(jìng)爭(zhēng)。金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，通過(guò)挖掘潛在客戶需求、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提升金融服務(wù)質(zhì)效等方式吸引客戶。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)進(jìn)行授信前，要結(jié)合企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)能力、承受能力以及其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)其整體授信狀況進(jìn)行嚴(yán)格的整體評(píng)估，合理確定對(duì)企業(yè)的授信額度，對(duì)超過(guò)其承受能力范圍的貸款要增加抵質(zhì)押物要求，避免出現(xiàn)因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)而過(guò)度降低授信標(biāo)準(zhǔn)的情況。

（二）強(qiáng)化糖業(yè)綜合分析研判。金融機(jī)構(gòu)要綜合利用地方糖業(yè)數(shù)據(jù)服務(wù)平臺(tái)，密切關(guān)注糖業(yè)銷售、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情況，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)糖價(jià)走勢(shì)的監(jiān)測(cè)和分析，如發(fā)現(xiàn)白糖等質(zhì)押物價(jià)值下降要及時(shí)要求企業(yè)追加其他資產(chǎn)的抵押擔(dān)保或降低貸款額度。通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析、企業(yè)走訪、同業(yè)信息共享等方式，及時(shí)掌握制糖企業(yè)生產(chǎn)投資情況，密切關(guān)注信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

（三）建立集團(tuán)信貸資金監(jiān)測(cè)機(jī)制。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要結(jié)合國(guó)家金融基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，綜合運(yùn)用分析模型對(duì)糖業(yè)集團(tuán)企業(yè)資金整體流轉(zhuǎn)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)掌握集團(tuán)企業(yè)開立賬戶的資金流向，建立貸款資金使用臺(tái)賬，嚴(yán)控集團(tuán)企業(yè)通過(guò)并聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易抽逃信貸資金等風(fēng)險(xiǎn)。

（四）增加貸款違規(guī)使用成本。對(duì)違規(guī)挪用貸款資金的借款人，除了由經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)追究其相關(guān)責(zé)任外，還應(yīng)由相關(guān)部門評(píng)估違規(guī)的程度和影響情況，考慮是否將該違規(guī)行為納入征信管理。通過(guò)增加企業(yè)違規(guī)使用貸款資金的機(jī)會(huì)成本，對(duì)企業(yè)的金融行為形成一定的約束力。